UBC Analytics MRP Consolidation
IBM Analytics

Консолидация финансовой отчетности по управленческим стандартам (MRP)

Система обеспечивает автоматизированное построение управленческой консолидированной финансовой отчетности на основе данных из различных источников (ERP, бухгалтерские системы, Excel) с учетом внутригрупповых операций, валютных пересчетов, межфирменных элиминаций и трансформаций по стандартам управленческого учета.

Функциональные возможности системы

Ключевые функциональные возможности системы управленческой консолидации

Система консолидации финансовой отчетности по управленческим стандартам (MRP) обеспечивает полный цикл формирования, трансформации и анализа данных в разрезе всей группы компаний. Она позволяет настраивать периметры консолидации, автоматизировать корректировки, формировать отчетность по сценариям “факт”, “план”, “прогноз” и выполнять глубокую детализацию до уровня первичных операций.

Создание пакета консолидированной финансовой отчетности

Создание комплексного пакета управленческой отчетности для группы компаний, который включает отчеты о прибылях и убытках, маржинальности, оборачиваемости, EBITDA, операционных и капитальных затратах. Информация собирается из различных источников и преобразуется согласно внутренним корпоративным стандартам. Система поддерживает подготовку сценариев «факт», «план», «прогноз» и «что, если».

Составление раскрытий к финансовой отчетности

Раскрытия формируются в соответствии с управленческой логикой: по бизнес-направлениям, подразделениям, юрисдикциям и сегментам рынка. Детализация каждой статьи отчета позволяет проводить анализ финансовых результатов на любом уровне, от всей группы до отдельного предприятия. Это обеспечивает полную прозрачность структуры расходов и доходов с привязкой к первичным данным.

Консолидация по заданным периметрам компаний

Пользователь может самостоятельно определять периметр консолидации, например, по отдельным бизнес-направлениям или регионам. Система поддерживает сценарии частичной или полной консолидации, а также моделирование различных структур владения и участия. Это дает возможность формировать несколько версий управленческой отчетности в зависимости от текущих задач.

Создание корректировок согласно управленческим стандартам

Система автоматически обрабатывает внутригрупповые операции, курсовые разницы, элиминацию доходов и расходов, корректировки по справедливой стоимости и отложенные налоги. Корректировки можно вводить как вручную, так и с помощью формул. Поддерживается многоуровневая детализация и прямая связь с транзакционными данными.

Детализация от статьи отчета до исходных операций

Вся управленческая отчетность имеет прозрачную структуру и может быть детализирована до уровня первичных записей: проводок, документов, контрагентов. Это позволяет не только анализировать итоговые показатели, но и быстро выявлять источники отклонений, проводить аудит или моделировать возможные изменения. Реализована функция сквозного анализа данных («drill-through»).

Функционал, охватывающий весь цикл управленческой консолидации

Моделируйте структуру группы, консолидируйте по управленческим периметрам, формируйте отчетность и раскрытия для внутренних потребностей бизнеса. Полная автоматизация, прозрачная аналитика и гибкость сценариев – для быстрых и обоснованных управленческих решений.

Функциональные возможности системы

Аналитические возможности системы управленческой консолидации финансовой отчетности

UBC Analytics, построенная на платформе IBM Analytics, является мощным инструментом для централизованной обработки финансовых данных в соответствии с корпоративными управленческими стандартами. Система интегрирует автоматизированные механизмы проверки и контроля данных, что гарантирует точность и надежность для управленческого анализа и принятия решений.

Управленческая аналитика

Решение позволяет формировать детализированную управленческую аналитику с большим количеством измерений (организация, счет, сегмент, ЦФО и т.д.). Поддерживается создание шахматных таблиц для контроля элиминаций, анализа внутригрупповых потоков и проверки согласованности показателей

Версионное хранение данных

Каждая модификация или импорт данных фиксируется в виде отдельной версии, что позволяет отслеживать изменения, строить отчетность на разных этапах трансформации и обеспечивать аудит данных по периодам. Это ключевой инструмент для многосценарного анализа

Интеграция с учетными системами

Система консолидации принимает данные из бухгалтерских, ERP и других учетных источников в стандартизированном виде. Маппинг выполняется автоматически, с трансформацией структуры под модель управленческого учета. Это упрощает внедрение и обеспечивает целостность данных.

Автоматизированный контроль при загрузках

Платформа автоматически проверяет данные на предмет дублирования, пропусков или ошибочных значений. Благодаря этому уменьшаются риски неточностей в финансовых отчетах и исключаются критические ошибки еще до этапа финальной обработки

Полная прослеживаемость изменений

Изменения в данных, правилах обработки или структурах логируются с точными временными метками. Это гарантирует соблюдение требований к контролю и позволяет анализировать все действия пользователей в разрезе сценариев консолидации.

Управление отчетными периодами

Периоды могут закрываться централизованно или поэтапно, с блокировкой изменений после завершения. Это позволяет избегать искажений в отчетности и поддерживать согласованность с бухгалтерским календарем

Элиминации и управленческая консолидация

Платформа автоматически рассчитывает элиминации внутригрупповых транзакций - доходов, расходов, инвестиций, дивидендов, основных средств и тому подобное. Алгоритмы учитывают сложность групповой структуры и поддерживают как автоматическую, так и ручную коррекцию

Алгоритмический неттинг и переклассификации

Предоставляется возможность гибкой настройки сценариев неттинга - взаимозачета обязательств, - и переклассификаций статей между сегментами. Эти процессы выполняются без участия пользователя, что повышает эффективность обработки

Форми ручного уточнення даних

Для нетипичных ситуаций предусмотрены специальные интерфейсы внесения ручных неттингов и переклассификаций с объяснением бизнес-логики, что обеспечивает соответствие внутренним регламентам и методологии управленческого учета

Внутренняя валидация отчетов и раскрытий

Механизмы сверки автоматически проверяют соответствие между финансовыми формами, аналитическими отчетами и источниками первичных данных. Это гарантирует полноту раскрытий и согласованность данных с требованиями к управленческой отчетности

Решение UBC Analytics обеспечивает полную автоматизацию управленческой консолидации – от интеграции данных и трансформации аналитики до построения отчетов, элиминаций и контроля периодов.
Пользователи получают гибкий инструмент для обработки сложной многомерной отчетности, снижения рисков ошибок и принятия решений на основе качественных, прозрачных данных.