UBC Analytics

× Суретті толық ашу
Бізбен байланысу

UBC Analytics лицензиясы: IFRS қаржылық шоғырландыру
IBM Analytics платформасы

"UBC Analytics: МСФО бойынша шоғырландыру" толық ақпаратты шоғырландырылған қаржылық есептілік пакетін дайындайды, бұл IFRS және IAS стандарттарының талаптарына толық сәйкес келеді. Біздің жүйеміз шоғырландыру шеңберлерін икемді түрде анықтауға, қажетті түзетулерді жасауға және әртүрлі құрылымдағы компаниялар топтарымен жұмыс істеуді қолдауға мүмкіндік береді.
UBC Analytics: IFRS-қаржылық шоғырландыру - IBM Analytics - Cognos TM1 платформасы

UBC Analytics лицензияларын тапсыру: IFRS-қаржылық шоғырландыру

Тапсырыс жіберілді 🎉

IBM Analytics платформасының лицензияларын қосу
Лицензия түрі
Лицензиялар және пайдаланушылар саны

Жалпы бөлім: "UBC Analytics: IFRS-қаржылық шоғырландыру" жүйесінің кешенді шолуы

Жүйе "UBC Analytics: IFRS-қаржылық шоғырландыру" (негізінде IBM Analytics) МСФО (International Financial Reporting Standards, IFRS) және МСБУ (International Accounting Standards, IAS) халықаралық стандарттарына сәйкес қаржылық есептілік пен ашылуларды толық цикл автоматтандыру үшін жасалды. Ол қаржылық деректерді өңдеу, оларды картаға түсіру, түзетулер енгізу, тексеру және толық компаниялар тобының құрылымы бойынша есептілік құру қызметін қамтамасыз етеді. Бұл басқарушыларға негізделген басқару шешімдерін қабылдау үшін сенімді және уақытылы ақпарат алуға мүмкіндік береді.

Бұл шешім компанияларға қаржылық шоғырландыру процесін тиімді басқаруға, үлкен көлемдегі деректермен жұмыс істеуге, қателіктердің қаупін азайтуға және халықаралық стандарттарға сәйкестікті қамтамасыз етуге мүмкіндік беретін орталықтандырылған құралдарды ұсынады. Жүйе деректерді жүктеуден бастап, соңғы есептерді құруға, жойылу процедураларына және есеп беру кезеңін жабуға дейінгі барлық процесті қамтиды, қаржылық ақпараттың ашықтығы мен сенімділігін кепілдейді.

Платформаның есеп беру жүйелерімен интеграциялау мүмкіндіктері

Система қолдайды икемді интеграция механизмдері тиімді деректерді алу үшін әртүрлі сыртқы есеп беру жүйелері мен көздерден. Бұл қажетті ақпаратты уақытылы жинақтау үшін кепілдік береді және оны өңдеудің барлық кезеңдерінде сәйкестігін қамтамасыз етеді. Платформа ERP-жүйелерімен де, басқа корпоративті дерекқорлармен де интеграциялауға қабілетті.

Интеграцияның негізгі мүмкіндіктері:

  • Деректерді әртүрлі есептік жүйелерден (мысалы, SAP, Oracle, Microsoft Dynamics, 1С/BAS) және басқа көздерден стандартты форматтарға (Excel, CSV, TXT, API) импорттау.
  • Автоматтандырылған деректерді жүктеу: бастапқы экономикалық операциялар, айналым-салыстырмалы есептер және басқа қаржылық деректер.
  • Топтам компанияларының есептік жүйелерімен кезеңді жабу процесін синхрондау, деректердің тұтастығын қамтамасыз ету және айырмашылықтардан сақтану үшін.

Деректерді бірыңғай шоғырландыру моделіне бейімдеу

UBC Analytics автоматтандырылған деректерді маппингтеуді қамтамасыз етеді, бұл әртүрлі дереккөздерден алынған деректерді бірыңғай, келісілген шоғырландыру моделінде үйлестіруге мүмкіндік береді. Бұл процесс қаржылық ақпараттың дәлдігі мен салыстырмалылығын қамтамасыз ету үшін өте маңызды. Маппингтің ашықтығы нақты аудит ізін және ережелерді пайдаланушыға бейімдеу мүмкіндігі арқылы қолдау тауып отыр.

Процесс маппинг қамтиды:

  • Біріктіру жүйесінің бірыңғай талдау бөліктеріне алғашқы экономикалық операциялар мен олардың талдау белгілерін картаға түсіру.
  • Жоспарлы есептер, талдау және справочниктерді (мысалы, жауапты орталықтар, контрагенттер, өнімдер) автоматтандырылған сәйкестендіруі әртүрлі есеп беру жүйелерінен бірыңғай корпоративтік деректер моделімен.
  • Барлық өзгерістерді аудит ізінде сақтау, бұл маппинг ережелеріне, справочниктерге және шоғырландыру баптауларына қолданылады, нәтижесінде ашықтық, бақылау және бұрынғы нұсқаларға қайту мүмкіндігі қамтамасыз етіледі.

Қаржылық деректерді МСФО талаптарына сәйкес түзету процедуралары

UBC Analytics: МСФО-шоғырландыру автоматты және қолмен қаржылық деректерді түзетулер енгізуге мүмкіндік береді, бұл оларды МСФО (IFRS/IAS) талаптарына толық сәйкес келтіреді. Бұл ішкі топтық операцияларды жоюдан ұлттық стандарттардан МСФО-ға көшу үшін қажетті арнайы трансформациялық түзетулерге дейінгі кең түзетулер спектрін қамтиды. Пайдаланушылар енгізілген өзгерістерді бақылауға, қарауға және бекітуге икемді жұмыс ағындары арқылы мүмкіндік алады.

Негізгі функционалдық аспектілері:

  • Стандарттық шоғырландыру түзетулерін автоматты түрде жүзеге асыру, мысалы, топ ішіндегі айналымдар мен қалдықтарды жою, активтердегі жүзеге аспайтын пайданы жою, аналық компанияның қызметтік компанияларға жасалған инвестицияларын және қызметтік компаниялардың капиталының сәйкес бөлігін жою, сондай-ақ топ ішіндегі дивидендтерді жою.
  • МСФО/МСБУ стандарттарына сәйкес түзетулерді жүргізу, атап айтқанда:
    • МСФО (IFRS) 10 "Қаржылық шоғырландыру": бір компания бір немесе одан да көп компанияны басқаруы кезінде қаржылық шоғырландыруды ұсыну және дайындау принциптерін анықтайды.
    • МСБУ (IAS) 28 "Инвестицияларды серіктестік және ортақ кәсіпорындарға салынған инвестициялар": серіктес кәсіпорындар мен ортақ кәсіпорындарға салынған инвестицияларды есептеуді және үлес әдісін қолдануды реттейді.
    • МСФО (IFRS) 3 "Кәсіпорындарды біріктіру": кәсіпорындарды біріктіру есебін жүргізу ретін белгілейді, жинақ құндылығын бағалау және сатып алу әдісін қолдануды талап етеді.
    • Басқа қажетті МСФО/МСБУ стандарттары, оларға арнайы түзетулерді қажет етеді (мысалы, МСФО 9, МСФО 15, МСФО 16).
  • Тұрақты ережелерді автоматты түрде неттеу (взаимозачёт) үшін икемді баптау мүмкіндігі, сондай-ақ топтың есеп саясатына сәйкес есептілік қорытындыларын қайта жіктеу мүмкіндігі.
  • Арнайы формалар мен интерфейс берілуі, қолмен енгізу, пікір жазу және кәсіби баға қажет ететін ерекше немесе күрделі түзетулерді құжаттау үшін.
  • Толық бақылау және аналитикалық бөлім бойынша (компаниялар бойынша, түзетулер түрлері бойынша, есептік қорытындылар бойынша және т.б.) енгізілген барлық түзетулерді қарау мүмкіндігі.
  • Барлық түзетулерді нұсқа белгілерімен сақтау, бұл әртүрлі сценарийлерді (мысалы, "жоспар", "нақты көрсеткіштер", "прогноз") талдауға, салыстыруға және деректерді трансформациялау кезеңдерін бақылауға мүмкіндік береді.

МСФО есебі мен ашылуларды құру

Система қамтамасыз етеді автоматтандырылған толық қаржылық шоғырландырылған есептілік пакетін, сондай-ақ оған қажетті барлық ашылуларды, МСФО (IFRS/IAS) талаптарына сәйкес. Бұл компанияларға барлық қызығушылық таныттарға, соның ішінде инвесторларға, несие берушілерге және реттеуші органдарға ашық және толық қаржылық ақпарат дайындауға мүмкіндік береді. Функционал деректердің тереңдетілген талдауын (drill-down) қамтиды, агрегацияланған көрсеткіштерден бастап, бастапқы операцияларға дейін, толық ізделімділікті қамтамасыз етеді.

Есептілік және ашықтық бойынша негізгі мүмкіндіктер:

  • Консолидациялық қаржылық есептілік пакетін жасау:
    • Малыметтер туралы есеп (Қаржылық жағдай туралы есеп).
    • Пайда немесе басқа толық табыс туралы есеп (Profit or Loss and Other Comprehensive Income), бір немесе екі есеп ретінде көрсетілу мүмкіндігімен.
    • Ақша ағыны қозғалысы туралы есеп (тік немесе жанама әдіспен дайындалған).
    • Өз қорындағы өзгерістер туралы есеп (Equity Changes Statement).
    • Қызметтік компаниялардың деректеріне негізделген автоматтандырылған есептілікті құру, валюта трансляциясын (МСБУ 21 бойынша шетел валютасын қайта есептеу), топ ішіндегі қаржылық айналымдарды жою және басқа қаржылық шоғырландыру әдістерін ескере отырып.
    • Иерархияны толыққанды қамтитын, толық топтағы, жеке операциялық немесе географиялық сегменттер бойынша, сондай-ақ компаниялардың топтары бойынша қаржылық шоғырландыру есебін икемді түрде құру.
  • Финансылық есептілікке арналған ашылуларды құру:
    • Автоматтандырылған әрбір негізгі қаржылық есептіліктің мақсатты ашылуларын (түсініктемелер) дайындау және нақтылау, МСФ талаптарына сәйкес.
    • Негізгі актив топтары бойынша ашық деректерді құру (негізгі құралдар, нематериалды құралдар, қорлар, қаржылық құралдар), міндеттемелер (кредиттер, резервтер, кідіріс салықтары), капитал, табыс, шығындар.
    • Қатысты тараптар туралы қосымша ақпарат дайындау (МСБУ 24), сегменттік есептілік (МСФО 8), есептік кезеңнен кейінгі оқиғалар (МСБУ 10), басқарушылық бағалаулар мен болжамдар.
    • Ашық етулерді әртүрлі талдау бөліктерінде (ұйымдар бойынша, заңды тұлғалар бойынша, кезеңдер бойынша, валюта бойынша немесе басқа арнайы талдаулар бойынша) қалыптастыру мүмкіндігі.
    • Тесная интеграция ашық деректер негізгі есеп беру формаларымен, бұл олардың сәйкестігін, толық және ашық талдау құрылымын қамтамасыз етеді.
  • Деректерді нақтылау:
    • Көп деңгейлі иерархиялық тереңдетілген (drill-down) детальдандыруды қамтамасыз ету - консолідацияланған есептің агрегацияланған қорытындыларынан сәйкес ашылулар мен талдаулық регистрлерге дейін.
    • Консолидациялық топтағы жеке компаниялардың қорытынды-қалдық есептеріне дейінгі ашылулар мен регистрлерді одан әрі нақтылау.
    • Соңғы тереңдету деңгейінде бастапқы бухгалтерлік есептеудің нақты жазбаларына қол жеткізу қамтамасыз етіледі, бұл деректердің толық талдауға және тексеруге қолжетімділігін қамтамасыз етеді.
  • Талдау есебін құру:
    • Кеңейтілген талдаулық айналым-қор балансы есебін құру мүмкіндігі, онда екі ондықтан астам деректерді икемді түрде баптауға болатын срездер (холдинг, ұйым, МСФО есебі, жергілікті есептеу есебі, ЦФО, жоба, контрагент және т.б.) қолданылады.
    • Карточка есепті құру, кезеңдер бойынша есепті талдау, есептер корреспонденциясын талдау және басқа да стандартты және пайдаланушы аналитикалық есептер.
    • Ішкі топтық операцияларды жою арқылы "шахматка" автоматты түрде құрылуы, ішкі топтық есептеулер туралы есептер және топ компаниялары арасындағы деректердің сәйкестігін бақылау басқа формалары.

Ішкі топтық операцияларды жоюды автоматтандыру

"UBC Analytics: IFRS-қаржылық шоғырландыру" ішкі топтық операциялар мен қалдықтарды жоюдың күрделі және қиын процессін автоматтандырады, бұл шоғырландырылған есептілікті дайындаудың негізгі кезеңі болып табылады. Бұл топтың компаниялары арасындағы операциялардың әсерін шоғырландырылған қаржылық нәтижелер мен жағдайға әсер етуін жоюды қамтамасыз етеді, топты бірыңғай экономикалық бірлік ретінде көрсетеді. Жүйе МСФО (IFRS) 10 "Шоғырландырылған қаржылық есептілік" талаптарына сәйкес жұмыс істейді және элиминация ережелерін икемді түрде баптауға мүмкіндік береді.

Элиминация функционалы қамтиды:

  • Ішкі топтық айналымдарды (түсім, өндірістік шығындар, қаржылық табыс/шығындар) және компаниялар тобы арасындағы есептеулер бойынша қалдықтарды автоматты түрде анықтау және жою.
  • Топы ішіндегі операциялар нәтижесінде пайда (зайық) немесе шығын (тапшылық) болып табылаты, бірақ жүзеге аспай қалған табыстарды (жұмсалымдарды) активтерде (қорлар, негізгі қорлар) есепке алу.
  • Ата-компанияның инвестициялардың баланстық құнын қызметтік компанияларға элиминациялауға және сатып алу күні мен әр есеп беру күніндегі қызметтік компаниялардың өз капиталының сәйкес үлесін қарастыру.
  • Ата-компания тарапынан табыс ретінде және қызметтік компания тарапынан пайда бөлінуі ретінде танылған топ ішінгі дивидендтерді есептен шығару.
  • Алдын ала бағдарламаландырылған ережелер мен алгоритмдерге сүйене отырып, қатысу үлестері мен шоғырландыру әдістерін ескере отырып, жойылу жүргізулерін автоматтандыру.
  • Күрделі немесе стандартты емес топ ішіндегі операцияларды талдауды талап ететін элиминацияға қосымша қолмен түзетулер енгізу мүмкіндігі.
  • Аналитикалық есептерді құру және құру, мысалы, "шахматка" элиминациялары және топ ішіндегі айналымдарды тексеру есептері, топ ішіндегі операцияларды жою процесінің толықтығы мен дұрыстығын бақылау және талдау үшін.

Консолидациялық шеңберлерді басқару

Система қолданушыларға қаржылық шоғырландыру шеңберлерін анықтау және басқару үшін икемді құралдарды ұсынады, бұл топ құрылымын дұрыс көрсету және есептің көлемін қамтамасыз ету үшін маңызды. Қолданушылар компаниялар иерархиясын, иелік үлесін және шоғырландыру әдістерін (толық шоғырландыру, үлес иелік әдісі, ортақ операциялар үшін пропорционалды шоғырландыру) өз бетінше баптауы мүмкін. Бұл әртүрлі сценарийлерді, соның ішінде топ құрылымындағы өзгерістерді модельдеуге және толық шоғырландыруды да, жеке топтарды шоғырландыруды да жүргізуге мүмкіндік береді.

Периметрлерді баптау мүмкіндіктері:

  • Пайдаланушының топқа кіретін компанияларды қосу немесе алу арқылы қаржылық шоғырландыру шеңберін тәуелсіз анықтауы.
  • Компаниялар иерархиясын баптау, ата-ана, бала, байланыстырылған компаниялар мен серіктестік кәсіпорындарды көрсету.
  • Мүлік үлесінің өзгеріс тарихын, қатысу түрлерін (тікелей, жанама) және бақылау/әсер дәрежесін периметрдегі әрбір компания үшін орнату және қолдау.
  • Аутоматты азшылық үлесін (басқарылмайтын қатысу үлесін) белгілі иелік үлестеріне негізделіп есептеу.
  • Жартылай шоғырландыруды жеке компания топтары бойынша (мысалы, дивизиондар, бизнес-бағыттар, географиялық аймақтар) немесе толық шоғырландыруды бүкіл топ бойынша жүргізу мүмкіндігі көзделген.
  • Көптеген балама шоғырландыру құрылымдарымен (иерархиялармен) жұмыс істеуді қолдау, бұл компанияларды біріктірудің әртүрлі сценарийлерін модельдеуге мүмкіндік береді (мысалы, басқару есебін жасау үшін, әртүрлі реттеу талаптары үшін, қайта құрылымдауды жоспарлау кезінде).
  • Тұжырымдалған периметрлер мен топ құрылымдары бойынша біріктірілген деректердің срездерін динамикалық түрде құру.

Ішкі деректерді тексеру механизмдері

Платформа жоспарлық талдау құралдарының толық жиынтығымен жабдықталған, бұл қаржылық деректерді шоғырландыру процесінің әр кезеңінде автоматтандырылған тексеру мен сапа бақылауын қамтамасыз етеді. Бұл жүктелген деректердің толықтығын тексеруді, белгіленген ережелерге сәйкестігін растауды және есеп беру формалары, ашылулар мен бастапқы деректер арасындағы ішкі сәйкестікті қамтиды. Мұндай енгізілген тексерулер қателіктердің қаупін айтарлықтай азайтып, соңғы есептің дәлдігін арттырады және оны дайындауға кететін уақытты қысқартады.

Негізгі тексеру механизмдері:

  • Автоматты деректер толықтығын тексеру: Жоспар мен нақты көрсеткіштер бойынша топ компанияларының есептік жүйелерінен деректерді жүктеген соң, олардың толықтығы мен тұтастығын бақылау (мысалы, айналым мен қор есебінің теңгерімділігін тексеру, периметрдегі барлық компаниялар бойынша деректердің болуы). Құралдар жоқ жазбаларды, өтелмеген сомаларды немесе толтырылмаған міндетті талдау өрістерін анықтайды және есептеу қателері туралы пайдаланушыларды ескертеді.
  • Есептік деректерді салыстыру және ашылу толықтығын бақылау: жүйе автоматты түрде қаржылық есептің негізгі формалары арасында (мысалы, Қаржылық жағдай туралы есеп пен Өздік капиталдағы өзгерістер туралы есептің сәйкестігі) сондай-ақ есеп көрсеткіштері мен оларға сәйкес ашылулар арасында салыстыруды орындайды, ішкі логикалық сәйкестікті қамтамасыз ету үшін.
  • МСФО талаптарына сәйкес есептер мен түсініктемелерді толтыру толықтығын бақылау механизмдері жүзеге асырылды, сонымен қатар қолданушылардың өзіндік тексеру ережелерін баптау және жоқ немесе дұрыс емес мәндерді көрсету мүмкіндігі бар.
  • Ішкі деректердің толықтығын бақылау механизмдері (мысалы, әр компания бойынша және жалпы шоғырландыру бойынша балансты жабу тексеруі) және оларды өңдеудің әртүрлі кезеңдерінде салыстыру арқылы қаржылық ақпараттың дәлдігі мен сенімділігін қамтамасыз ету.

Қосымша негізгі функционалдық мүмкіндіктер

Осыдан бөлек, бұл шешім қаржылық шоғырландыру процесінің максималды тиімділігін, бақылауын және ашықтығын қамтамасыз етуге бағытталған бірқатар қосымша маңызды мүмкіндіктерді ұсынады. Бұл мүмкіндіктерге есеп беру кезеңдерін жабу процесін икемді басқару, барлық әрекеттер мен өзгерістердің толық аудит ізін жүргізу және деректерді талдау мен салыстыру үшін нұсқалық қолдауды қамту кіреді. Сонымен қатар, жүйе шоғырландырылған ақпаратты терең талдау жасау және негізделген шешімдер қабылдау үшін кеңейтілген талдау құралдарын ұсынады.
  • Аудиторлық із:
    • Барлық деректердегі (жүктеулерді, қолмен енгізулерді, түзетулерді) өзгерістерді автоматты түрде бекіту және тіркеу, тізімдерде, шоғырландыру ережелерінде, маппинг параметрлерінде және жүйе параметрлерінде.
    • Ішкі және сыртқы аудит толық ашықтықты қамтамасыз ету, сонымен қатар пайдаланушылардың әрекеттерін (кім, не және қашан өзгертті) хронологиялық реттілікте бақылау мүмкіндігі.
    • Детті аудит ізін жүргізу ішкі бақылау жүйесінің ажырамас бөлігі болып табылады және қаржылық ақпараттың дұрыстығын растауға көмектеседі.
  • Кезеңді жабу:
    • Есеп беру кезеңін орталықтандырылған немесе кезең-кезеңімен (децентрализацияланған) жабу мүмкіндігі - жеке компанияларға, компаниялар тобына, жеке регистрлерге немесе түзету түрлеріне.
    • Статустар мен жұмыс ағындарын баптау, кезеңді жабу кезеңдерін (деректерді жіберу, тексеру, түзету және бекіту) бақылау үшін.
    • Топтың компанияларының есеп беру жүйелерімен қаржылық шоғырландыру жүйесіндегі кезеңді жабу статусын синхрондау, бұл жабылған кезеңнің есеп беру деректеріндегі келесі рұқсатсыз өзгерістердің қаупін жоққа шығарады.
  • Деректердің нұсқалық қолдауы:
    • Барлық жүктелген деректерді, түзетулерді, элиминациялық жазбаларды және деректерді жаңартуды жеке нұсқа белгілерімен сақтау (мысалы, "алдын ала деректер", "соңғы деректер", "аудит нұсқасы", "А сценарийі", "Б сценарийі").
    • Бұл әртүрлі деректер жиынтықтарына (нұсқаларына) негізделген есептілікті құруды және нұсқаларды бір-бірімен салыстыруды (мысалы, жоспар мен нақты көрсеткіштер талдауы, кезеңдер арасындағы өзгерістер талдауы) қамтамасыз етеді.
    • Қаржылық ақпаратты трансформациялау кезеңдерін бақылауға және қажет болған жағдайда алдыңғы деректер күйлеріне қайтуға мүмкіндік береді.
  • Талдау мүмкіндіктері:
    • Күшті қосымша құралдарды ұсыну, олар қаржылық шоғырландырылған деректерді терең және көп өлшемді талдауға мүмкіндік береді.
    • Пайдалы есептер, дашбордтар және визуализацияларды құру мүмкіндігі ақпаратты көрсету және негізгі трендтерді анықтау үшін.
    • Консолидациялық көрсеткіштерден топқа жатқан жеке компаниялардың бастапқы құжаттарына дейінгі деректерді тереңдету (drill-through) арқылы қаржылық нәтижелерді толық түсіну және негізделген басқару шешімдерін қабылдау.
Таныстырылымға өтінім беру

МСФО (IFRS/IAS) бойынша толық циклді қаржылық шоғырландыру

Қаржылық шоғырландырудың барлық процестерін автоматтандырады және Халықаралық қаржылық есептілік стандарттарына сәйкес ашылуларды, деректер жинаудан бастап соңғы есептерге дейін.

Интеграция және деректерді үйлестіру

Бұл әртүрлі есеп беру жүйелері мен дереккөздерден деректерді импорттауға мүмкіндік береді, талдау және справочниктерді бірыңғай деректер моделіне автоматтандырылған түрде сәйкестендіреді (мэппинг), олардың үйлесімділігін қамтамасыз ету үшін.

Автоматтандырылған түзетулер мен ВГО-ны жойып тастау

Автоматтық шоғырландыру түзетулерін орындайды, ішінде топ ішіндегі операцияларды (ВГО) және қалдықтарды жою, нәтижеге шықпаған пайданы жою және басқа трансформациялық түзетулерді МСФО талаптарына сәйкес жасау.

МСФО есе-хаттамалары мен ашық ақпаратты тереңдетілген толықтыру

Толық қаржылық есептілік пакетін (Баланс, Қаржылық нәтижелер есебі, Ақша ағынының қозғалысы, Капиталдағы өзгерістер) және оған қосымша ашылуларды қалыптастырады, деректерді бірнеше деңгейге дейін, яғни бастапқы операцияларға дейін тереңдетілген түрде қамтамасыз етеді.

Біріктіру шеңберлерін икемді басқару

Қаржылық шоғырландыру шеңберін өз бетінше анықтау құралдарын ұсынады, олар компаниялар иерархиясын, иелік үлестерін және шоғырландыру әдістерін қамтиды, топтың әртүрлі құрылымдарын қолдайды.

Комплекс деректерді тексеру және аудит ізін

Автоматтандырылған деректердің толықтығы мен тұтастығын бақылайды, оларды салыстырады және тексереді, сондай-ақ жүйедегі барлық өзгерістерді анық аудиттік ізде сақтайды, бұл ашықтықты қамтамасыз етеді.

Нұсқалық қолдау және кеңейтілген талдау мүмкіндіктері

Сценарийлер мен салыстыруларды талдау үшін деректердің әртүрлі нұсқаларын сақтайды, сондай-ақ шоғырландырылған ақпаратты терең талдау және аналитикалық есептер құру үшін қуатты құралдарды ұсынады.

Таныстырылымға өтінім беру

"UBC Analytics: IFRS-қаржылық шоғырландыру" жүйесіндегі лицензия түрлері

"UBC Analytics: IFRS-қаржылық шоғырландыру" платформасы лицензиялаудың икемді моделін қолданады және қолжетімді деңгейлерді ажыратады. Бұл қаржылық есептерді жинау, өңдеу, шоғырландыру және талдауды тиімді ұйымдастыруға мүмкіндік береді. Мұндай құқықтардың құрылымы МСФО есебі дайындаудың барлық кезеңдерінде пайдаланушылардың үйлесімді жұмыс істеуін қамтамасыз етеді және деректерді сенімді қорғауды қамтиды.

МСФО бойынша қаржылық шоғырландыру жүйесін қолдану үшін негізгі лицензия түрлері:

  • МСФО маманы / Деректерді шоғырландырушы

    Қызмет көрсетуі қызметтік компаниялардан деректерді жүктеу мен тексеруді, қаржылық шоғырландыру процедураларын жүргізу (ішкі операцияларды жою, басымдықсыз үлес есептеу және МСФО талаптары бойынша түзетулер енгізу) қамтиды. Аралық және соңғы шоғырландырылған есептіліктерді ашылымдарымен қалыптастыруға мүмкіндік береді. Қаржылық бақылаушыларға, топтың бас бухгалтерлеріне және МСФО мамандарына арналған.

  • Біріктірілген есептілік пен талдауды қарау

    Құрылған МСФО бойынша қорытынды қаржылық шоғырландырылған есептерге, талдау деректеріне, ақпараттық панельдерге және негізгі тиімділік көрсеткіштеріне қол жеткізуге мүмкіндік береді. Қаржылық шоғырландыру деректерін немесе параметрлерін өңдеуге болмайды. Әдетте басқарушылар, аудитторлар және басқа да қызығушылық танытқан тұлғалар қолданады.

  • Консолидациялық жүйе мен модельдің әкімшісі

    Платформаға толық бақылауды қамтамасыз етеді: пайдаланушыларды және олардың құқықтарын басқару, топтың ұйымдық құрылымын баптау, МСФО бойынша есептік жоспарларды, шоғырландыру және жойылу ережелерін, сондай-ақ валюталық курстарды баптау. Деректерді жүктеуді, резервтік көшіруді және жүйенің жұмыс істеуін бақылау қызметтерін қамтиды.

IBM Planning Analytics Local 2.1 (текше 64-бит) қолдау көрсетілетін операциялық жүйелер

  • Microsoft Windows Server
    • Windows Server 2022 (Standard, Datacenter, Azure Edition)
    • Windows Server 2019 (Standard, Essentials, Datacenter)
  • Linux (x86-64)
    • Red Hat Enterprise Linux 8
    • Red Hat Enterprise Linux 9

Минималды және ұсынылған техникалық талаптар

Компонент Минималды талаптар Тәуелсіз
Процессор 2,0 ГГц, 6 ядро 3,0 ГГц-тан бастап, 8 ядро және одан да көп
Оперативті жады 16 ГБ 64 ГБ және одан көп
Дисктік кеңістік 300 ГБ (HDD немесе SSD) 500 ГБ SSD + 200 ГБ-тан бастап архивтар мен деректер үшін бөліну
Торлық интерфейс 1 Гбит/с Ethernet 1 Гбит/с және одан жоғары

Қосымша талаптар және ескертулер

  • Серверде администратор құқықтары орындалуы үшін қажет.
  • Windows Server үшін: контейнерлермен жұмыс істеу үшін Mirantis Container Runtime (немесе Docker) қажет.
  • RHEL 8/9 үшін: Podman 3.3.1 немесе одан жоғары нұсқасы қажет.
  • IBM Cognos Analytics аутентификация провайдері ретінде қолданылғанда 11.2 немесе одан жоғары нұсқа қажет.
    •

    Ақпарат IBM Planning Analytics Local 2.1 нұсқасына қатысты. Қолдау көрсетілетін платформа мен компоненттердің толық тізімі есептерде берілген. Software Product Compatibility Reports.

    Көп қойылатын сұрақтар (Q&A) UBC Analytics лицензиялау бойынша: IFRS-қаржылық шоғырландыру

    Қаржылық шоғырландыру есебін МСФО бойынша біріктіру кезінде жүйе шешетін негізгі міндеттер қандай?

    "UBC Analytics: IFRS-қаржылық шоғырландыру" жүйесі бірқатар негізгі міндеттерді шешеді:

    1. Қызметтік компаниялардан және қосымша компаниялардан ақпаратты жинауды автоматтандырады.
    2. Есептеу жүйесінің МСФО талаптарына сәйкес бірыңғай есептеу саясаты бойынша деректерді стандарттау және трансформациялау.
    3. Ішкі топтық операциялар мен қалдықтарды (ВГО) автоматты түрде есептен шығарады.
    4. Консолидациялық түзетулерді есептеп, көрсетеді (мысалы, нәтижеге жетпей қалған пайда, гудвил, басымдықсыз акционерлердің үлесі).
    5. Шетелдік валютадағы деректерді қайта есептеу қамтамасыз етеді.
    6. Қаржылық есептілік және оларға қосымша ақпараттың барлық қажетті түрлерін құрастырады.
    7. Қаржылық шоғырландыру жылдамдығын және дәлдігін арттырып, қателіктер қаупін азайтады.

    Жүйе қаржылық есептіліктің халықаралық стандарттарына негізделген.

    "UBC Analytics: IFRS-қаржылық шоғырландыру" платформасы қазіргі уақыттағы Халықаралық қаржылық есептілік стандарттарының (МСФО/IFRS) және Халықаралық бухгалтерлік есеп стандарттарының (МСБУ/IAS) талаптарына сәйкес жасалды.

    Қазақтың қаржылық есептілігі мен талдауы үшін жүйе мынадай негізгі стандарттарды қамтамасыз ететін процедуралар мен есептеулерді қолдайды:

    1. МСФО (IFRS) 10 "Қаржылық есепті шоғырландыру"
    2. МСФО (IFRS) 3 "Кәсіпорындарды біріктіру"
    3. МСБУ (IAS) 21 "Ақша айырбастауының өзгерістерінің әсері"
    4. МСБУ (IAS) 28 "Ассоциацияларға және ортақ кәсіпорындарға инвестициялар"
    5. МСБУ (IAS) 27 "Жеке қаржылық есеп" (инвестицияларды есепке алу бойынша)
    6. МСФО (IFRS) 11 "Ортақ қызмет"
    7. Басқа өзекті стандарттар, олар біріктірілген есептіліктегі танылу, бағалау және ақпаратты ашу мәселелеріне қатысты.

    Жүйе деректерді қалай әртүрлі есептік жүйелерден біріктіреді?

    "UBC Analytics: IFRS-қаржылық шоғырландыру" топ компанияларында қолданылатын әртүрлі дереккөздерден ақпаратты біріктіруге ие икемді құралдарға ие.

    Негізгі интеграция әдістері:

    1. ERP-жүйелерден (мысалы, SAP, Oracle, Microsoft Dynamics) деректерді импорттау.
    2. Деректерді жергілікті есеп беру бағдарламаларынан (мысалы, 1С/BAS) жүктеу.
    3. Файлдарды стандартты форматтарда (Excel, CSV, TXT) импорттау.
    4. База деректерлеріне тікелей қосылу мүмкіндігі (API болса немесе аралық хабарламалар арқылы).

    Система автоматтандырылған есептік жоспарлар мен жергілікті жүйелердің талдауларын бірыңғай корпоративтік есептік жоспарға және МСФО талдауларына сәйкестендіруді қолдайды.

    Жүйе қандай түзетулер мен жойылуларды автоматты түрде орындайды?

    Система автоматтандырады маңызды бөлігін қаржылық шоғырландыру және жойылу түзетулерін, соның ішінде:

    1. Топтық есептеулер бойынша ішкі қалдықтарды жою (топтық компаниялар арасындағы дебиторлық/кредиторлық міндеттемелер).
    2. Ішкі топтық айналмаларды жою (түсім, өндірістік шығындар, топ ішіндегі операциялардан түскен табыс/шығындар).
    3. Ішкі топтық сатулардың салдарынан активтердің қалдықтарында (мысалы, қорларда, негізгі қорларда) қалыптасқан жүзеге аспайтын пайданы есептен шығару.
    4. Ата-компанияның қаржысынан қаржыны есепке алу және олардың капиталының сәйкес үлесін есепке алу.
    5. Кәсіпорынды біріктіру кезінде гудвил және/немесе теріс гудвилді есептеу және көрсету.
    6. Қаржылық нәтижелер мен қызметкерлердің өз капиталындағы басымдықсыз акционерлердің үлесін есептеу.

    Сондай-ақ, топтың есеп саясатына сәйкес нақты автоматты түзетулерді баптау мүмкін.

    Қандай есеп беру және ашық болу формаларын жүйе арқылы алуға болады?

    "UBC Analytics: IFRS-қаржылық шоғырландыру" толық қаржылық шоғырландырылған есептілікті МСФО талаптарына сәйкес құруға мүмкіндік береді, оның ішінде:

    1. Қаржылық жағдай туралы есеп (Баланс).
    2. Жалпы табыс есебі (Табыс пен шығын есебі және басқа жалпы табыс).
    3. Ақша ағыны қозғалысы есебі.
    4. Өз қорындағы өзгерістер есебі.

    Негізгі формамен қатар, жүйе қаржылық есептіліктің толық ашық түсініктемелерін (примечания) дайындауға мүмкіндік береді, бұл МСФО стандарттарының талаптарына сәйкес (мысалы, сегменттер бойынша ашық түсініктемелер, байланысқан тараптар, негізгі құралдар, қаржылық құралдар және т.б.).

    Сонымен қатар, біріктірілген деректер негізінде басқару және талдау есептерін құру мүмкін.

    Жүйе деректерді (drill-down) бастапқы операцияларға дейін тереңдетуді қолдай ма?

    Иә, "UBC Analytics: IFRS-қаржылық шоғырландыру" негізгі артықшылықтарының бірі - деректерді тереңдетіп қарау (drill-down және drill-through) мүмкіндігі.

    Пайдаланушылар қаржылық шоғырландырылған есептіліктің көрсеткіштерін шифрден шығаруға мүмкіндіктері бар:

    1. Агрегациялық соманы есептіктен топтың жеке компанияларының деректеріне дейін.
    2. Компания деректерінен МСФО есептері бойынша айнымалылар мен қалдықтарға дейін.
    3. Содыра - жергілікті есепке сәйкес шоттарға дейін.
    4. И, егер дұрыс интеграция және жүктелген деректердің деңгейі жеткілікті болса, сәйкес көрсеткішті құраған бірінші ретті есеп беру операциялары немесе қаржылық операцияларға дейін.

    Бұл деректердің толық ашықтығы мен ізделімділігін қамтамасыз етеді.

    Қаржылық шоғырландыру периметрлерін жүйеде қалай жүргізу екені?

    Система ұсынады иерархияны басқаруға арналған икемді құралдарды, бұл топ компанияларының құрылымын дұрыс көрсетуге мүмкіндік береді.

    Негізгі мүмкіндіктері:

    1. Иерархия тобын анықтау: ата компаниялар, қосымша компаниялар, байланысқан компаниялар және ортақ кәсіпорындарды белгілеу.
    2. Топтық құрылым мен иелік үлесіндегі өзгерістер тарихын жүргізу.
    3. Эффективті иелік үлесі мен басым емес акционерлер үлесін автоматты түрде есептеу.
    4. Тұжырымдама әртүрлі шоғырландыру шеңберлерін модельдеу мүмкіндігі (мысалы, әртүрлі сценарийлер үшін, толық немесе бөлікті шоғырландыру үшін, әртүрлі есеп беру күндері үшін).
    5. Сәйкес қаржылық шоғырландыру әдістерін (толық шоғырландыру, үлеске негізделген әдіс) әсер ету дәрежесіне қарай қолдану.

    "UBC Analytics: IFRS-қаржылық шоғырландыру" жүйесіне қандай деректерді бақылау және тексеру механизмдері енгізілген?

    Деректердің дәлдігін қамтамасыз ету үшін платформа көп деңгейлі бақылау және тексеру жүйесін қамтиды:

    1. Периметр бойынша барлық компаниялардан деректерді толық жүктеуді бақылау.
    2. Дұрыстығын тексеру үшін маппинг пен деректерді трансформациялауды тексеру ережелері.
    3. Ішкі топтық айналымдар мен қалдықтарды элиминациялау алдында автоматты түрде салыстыру.
    4. МСФО талаптарына сәйкес қаржылық шоғырландыру процедураларына сәйкестікті тексеру.
    5. Негізгі есеп беру формаларының сәйкестігін бақылау.
    6. Пайдаланушылық тексеру және бақылау процедураларын баптау мүмкіндігі.

    Система пайдаланушыларды анықталған айырмашылықтар немесе қателер туралы хабарлайды.

    Жүйеде аудит ізі қалыптасады ма және өзгерістердің ашықтығы қалай қамтамасыз етіледі?

    Иә, "UBC Analytics: IFRS-консолидация" нақты аудит ізін жүргізуге қамтамасыз етеді.

    Система автоматты түрде бекітеді:

    1. Барлық деректерді жүктеулер, оның ішінде дереккөз, уақыт және пайдаланушы.
    2. Барлық қолмен және автоматты түрде жасалған түзетулер, жойылатын жүргізулер.
    3. Справочникдардағы өзгерістер, маппинг параметрлерін баптау және шоғырландыру ережелері.
    4. Пайдаланушылардың жүйедегі әрекеттері.

    Бұл қаржылық шоғырландыру процесінің толық ашықтығын қамтамасыз етеді, есептіліктегі кез келген санның шығу тегін бақылауға мүмкіндік береді және ішкі сыртқы аудит жүргізуді жеңілдетеді.

    "UBC Analytics: IFRS-қаржылық шоғырландыру" жүйесін нақты компания тобының арнайы қажеттіліктеріне бейімдеу мүмкін бе?

    Иә, "UBC Analytics: IFRS-қаржылық шоғырландыру" - бұл нарықтық талаптарға және компаниялар тобының есептік саясатына бейімделетін икемді шешім.

    Баптау мүмкіндіктері қамтиды:

    1. МСФО есептік жоспары мен талдау өлшемдерін бейімдеу.
    2. Жергілікті жүйелерден деректерді маппинг ережелерін баптау.
    3. Конфигурациялық біріктіру түзетулері мен жойылуларды нақтылау.
    4. Жеке есеп беру формалары мен талдау панелдерін (дашбордтарын) жасау.
    5. Жұмыс ағындарын (workflows) баптау: деректерді жинау, тексеру және бекіту.

    Бұл салалық ерекшеліктер мен топтың ерекше талаптарын ескеруге мүмкіндік береді.

    "UBC Analytics: IFRS-қаржылық шоғырландыру" енгізу арқылы компания қандай негізгі артықшылықтарға ие болады?

    "UBC Analytics: IFRS-қаржылық шоғырландыру" жүйесін енгізу компанияға бірқатар маңызды артықшылықтарды береді:

    1. МСФО бойынша шоғырландырылған есептілікті дайындау мерзімдерін қысқарту.
    2. Қаржылық деректердің дәлдігін және сенімділігін автоматтандыру және ішкі бақылаулар арқылы арттыру.
    3. Қаржылық шоғырландыру процесінің жұмыс уақытын азайту және операциялық қателіктердің ("адам факторы") қаупін төмендету.
    4. Толық ашықтықты және деректерді бастапқы құжаттардан біріктірілген есептерге дейін іздеуді қамтамасыз ету.
    5. Талдау мүмкіндіктерін жақсарту және негізделген басқару шешімдерін қабылдауды қолдау.
    6. Есептіліктің қазіргі уақыттағы МСФО талаптарына кепілдікпен сәйкес келуі.
    7. Ішкі және сыртқы аудит процедураларын жеңілдету.

    Қарап шығуды ұсынамыз

    UBC Analytics: IFRS-қаржылық шоғырландыру - IBM Analytics - Cognos TM1 платформасы

    ХҚЕС стандарттары бойынша есептілікті шоғырландыру

    UBC Analytics ХҚЕС және IAS халықаралық стандарттарының талаптарына сәйкес есептілікті біріктіруді және ашып көрсетуді қамтамасыз етеді. Жүйе бастапқы экономикалық...
    UBC Analytics: Есептілік шоғырландыру (MRP) - IBM Analytics платформасында

    Басқаруды шоғырландыру және есеп беру

    Жүйе әртүрлі көздерден алынған деректер негізінде (ERP, бухгалтерлік есеп жүйелері, Excel) шоғырландырылған қаржылық есептілікті басқарудың автоматтандырылған құрылысын қамтамасыз етеді.